Ubezpieczenie samochodu na firmę – czy to się opłaca?
Ubezpieczenie samochodu na firmę będzie się opłacać, jeśli wydatki związane z polisą uwzględnisz w kosztach prowadzenia działalności gospodarczej. Okazuje się jednak, że nie zawsze jest to możliwe, a w przypadku różnych rodzajów ubezpieczenia mogą obowiązywać inne zasady. Sprawdź, kiedy przedsiębiorca będzie mógł nabyć ubezpieczenie auta na firmę, co się z tym wiąże i jaki może być koszt zakupu takiej polisy.
Spis treści:
- Kto może skorzystać z ubezpieczenia samochodu firmowego?
- Czy prywatny samochód może zostać autem służbowym?
- Jak obliczyć ubezpieczenie samochodu służbowego?
- Jak ubezpieczyć flotę pojazdów?
- Jak wpisać ubezpieczenie samochodu w koszty prowadzenia działalności?
- Jaki zakres ubezpieczenia samochodu służbowego?
- Ile kosztuje ubezpieczenie samochodu firmowego?
- Ubezpieczyciele uznają za samochody firmowe pojazdy, które są używane w celach służbowych (np. korzystają z nich różni pracownicy lub są zarejestrowane na firmę).
- Samochodem firmowym może być zarówno auto wprowadzone do firmowych środków trwałych, jak i stanowiące własność prywatną.
- Składkę ubezpieczenia samochodu firmowego oblicza się inaczej w przypadku, gdy korzysta z niego jedna osoba, a inaczej, gdy jest mowa o flocie pojazdów.
- Za flotę uznaje się najczęściej już ok. 10-20 samochodów.
- Składki na OC i NNW można odliczyć w całości od kosztów prowadzenia działalności, w przypadku składki na AC decyduje wartość samochodu.
- Zakres i rodzaj ubezpieczenia samochodu firmowego należy uzależnić od sposobu użytkowania pojazdu. W przypadku aut leasingowanych może zostać narzucony konkretny rodzaj polisy (najczęściej pakiet OC + AC).
Liczba osób prowadzących własną działalność gospodarczą stale rośnie, a że wiele z nich korzysta przy tym z samochodów, towarzystwa ubezpieczeniowe przygotowują specjalne oferty dedykowane właśnie przedsiębiorcom. Jeśli należysz do tej grupy, dobrze wiedzieć, czym tego typu ubezpieczenia różnią się od polis przygotowywanych dla osób fizycznych i czy inwestycja w nie będzie Ci się opłacać.
Kto może skorzystać z ubezpieczenia samochodu firmowego?
Z ubezpieczenia samochodu firmowego może skorzystać przedsiębiorca będący właścicielem lub posiadaczem tego pojazdu, jednak na warunkach określonych przez ubezpieczyciela. Pamiętaj, że mianem samochodów firmowych nie określa się wszystkich pojazdów, których właściciele prowadzą działalność gospodarczą. Co więcej, nawet fakt odliczania od podatku kosztów jego użytkowania (np. zakupu paliwa czy naprawy), nie musi świadczyć o tym, że Twoje auto to samochód firmowy.
Co zatem o tym decyduje? Robią to sami ubezpieczyciele, którzy przyjmują, że o samochodzie firmowym możemy mówić w kilku przypadkach.
- Gdy samochód jest używany w związku z prowadzoną działalnością gospodarczą, a więc służy do celów zarobkowych (np. do przewozu osób lub towarów, jako pojazd do nauki jazdy lub auto biorące udział w rajdach).
- Gdy z samochodu korzystają również inni zatrudnieni pracownicy firmy, a nie tylko jego właściciel.
- Gdy samochód został zakupiony na firmę (ewentualnie leasingodawcę), a więc w dowodzie rejestracyjnym są wpisane jej dane, a nie osoby fizycznej.
W praktyce oznacza to, że aby Twoje auto zostało uznane przez ubezpieczyciela za samochód firmowy, musisz wykazać, że używasz go w celach służbowych. Możesz to zrobić, np. prowadząc kilometrówkę lub przedstawiając regulamin użytkowania samochodu w firmie.
W osobny sposób firmy ubezpieczeniowe traktują samochody używane przez taksówkarzy. Dzieje się tak, ponieważ służą one w oczywisty sposób do działalności zarobkowej, a jednocześnie w ich przypadku znacznie łatwiej oszacować ryzyko ubezpieczeniowe. Taksówka posiada jednego, stałego kierowcę, który może przedstawić swoją historię ubezpieczenia, co w przypadku innego rodzaju samochodów służbowych bywa niemożliwe.
Czy prywatne auto może być samochodem służbowym?
Tak, prywatny samochód może służyć do celów służbowych. Jeśli jednak nie kupiłeś auta na firmę i jesteś jedyną osobą, która go używa, to jest bardzo prawdopodobne, że ubezpieczyciel nie uzna go za samochód firmowy.
Jednocześnie pamiętaj, że nie ma żadnych zasad, które odgórnie stanowiłyby, że przedsiębiorcy w ramach swojej działalności mogą wykorzystywać tylko samochody zarejestrowane na firmę. Wiele zależy od konkretnej sytuacji i np. sposobu użytkowania pojazdu.
Wśród samochodów firmowych spotyka się m.in.:
- auta stanowiące własność firmową, czyli wprowadzone do firmowej ewidencji środków trwałych,
- auta stanowiące własność prywatną, czyli niefigurujące wśród środków trwałych,
- auta w leasingu operacyjnym (niebędące własnością przedsiębiorcy i nieujęte wśród środków trwałych) lub w leasingu finansowym (stanowiące jego własność i zaliczone do środków trwałych).
Prowadzenie działalności gospodarczej nie oznacza konieczności zawierania umowy ubezpieczenia samochodu na firmę. Przedsiębiorca może samodzielnie zdecydować, czy wykupi polisę prywatnie, czy w ramach swojej działalności.
Jak obliczyć składkę ubezpieczenia samochodu firmowego?
Jeśli z samochodu korzysta na stałe jedna osoba, stawkę wylicza się tak samo, jak w przypadku ubezpieczenia prywatnego samochodu, czyli indywidualnie i biorąc pod uwagę, m.in. dane techniczne auta, a także informacje na temat kierowcy i jego historię ubezpieczeniową. Możesz to zrobić samodzielnie za pomocą kalkulatora OC na mubi.pl lub korzystając z pomocy agenta ubezpieczeniowego.
Ekspert Mubi radzi:
W formularzu porównywarki OC Mubi znajduje się pytanie o to, czy pojazd będzie używany do celów prywatnych, czy np. do prowadzenia jednoosobowej działalności gospodarczej. Jeśli ubezpieczający wybierze tę drugą opcję, poinformuje ubezpieczyciela o celu korzystaniu z auta, ale pozostałe dane, o które będzie pytany w formularzu, pozostaną bez zmian.
Jak ubezpieczyć flotę pojazdów?
W tym przypadku cena polisy zostanie uśredniona. Przedstawiona przez ubezpieczyciela wysokość składki będzie zatem identyczna dla wszystkich samochodów, a bez znaczenia pozostanie fakt, który z pracowników będzie używał danego pojazdu.
Oferta ubezpieczenia floty pojazdów jest skierowana do tych przedsiębiorców, którzy chcą objąć polisą większą liczbę pojazdów. Dzięki niej nie ma potrzeby ubezpieczania każdego samochodu oddzielnie, co szczególnie w przypadku dużych firm transportowych lub spedycyjnych byłoby bardzo uciążliwe.
Czym jest flota pojazdów dla ubezpieczyciela?
Najczęściej ubezpieczyciele za flotę uważają już 10-20 pojazdów, ale zdarzają się oferty na mniej. Regułą jest jednak, że im więcej samochodów zostaje objętych polisą, tym korzystniejszą ofertę na pojedyncze auto przedstawi ubezpieczyciel i większe są możliwości negocjacyjne. Ponadto na cenę ubezpieczenia wpływ mają, m.in. wartość pojazdów, dotychczasowa szkodowość we flocie czy zakres ochrony.
Czy można wpisać ubezpieczenie samochodu w koszty prowadzenia działalności?
Tak, można uwzględnić ubezpieczenie samochodu w kosztach uzyskania przychodu, jeśli auto jest używane w celach służbowych, ale przy jego odliczaniu obowiązują inne zasady dotyczące OC, a inne w przypadku AC. Kosztu ubezpieczenia nie można ujmować jako łącznej sumy polis, ponieważ każda z nich może być rozliczana w nieco inny sposób.
Ograniczenia w rozliczaniu kosztów ubezpieczeń dotyczą tylko właścicieli firmowych aut osobowych. W przypadku samochodów ciężarowych koszt ubezpieczenia podlega odliczeniu w całości.
Jak to wygląda w przypadku poszczególnych rodzajów ubezpieczeń? Składki na OC i NNW można w całości zaliczyć do kosztów prowadzenia działalności gospodarczej. Nieco inaczej ma się sprawa z ubezpieczeniem AC – tutaj decydującym czynnikiem jest wartość ubezpieczonego samochodu.
- Jeśli nie przekracza ona 150 tys. zł, składkę ubezpieczenia autocasco można wliczyć do kosztów w całości.
- Jeśli wartość samochodu jest wyższa niż 150 tys. zł, składka ubezpieczenia autocasco może być ujęta w kosztach jedynie w wartości proporcjonalnej do wskazanej kwoty.
Co zatem należy zrobić, aby obliczyć kwotę składki na AC, która podlega odliczeniu? Wystarczy podzielić 150 000 przez wartość samochodu, a otrzymany wynik pomnożyć przez wartość ubezpieczenia.
Anna zakupiła warte 250 000 zł BMW na swoją firmę, obejmując go pełnym pakietem ubezpieczeń. Składka na AC wyniosła ją 5000 zł, OC 2200 zł, a NNW 600 zł. Uwzględniając koszty ubezpieczenia w rozliczeniu w księdze przychodów i rozchodów, odliczyła od podatku całą sumę za OC i NNW (2800 zł) oraz 3000 zł za autocasco. Sumę tę uzyskała w wyniku dzielenia 150 000 na 250 000 i pomnożenia wyniku razy 5000.
Jaki zakres ubezpieczenia samochodu służbowego?
Aby wybrać właściwy zakres ochrony w ubezpieczeniu samochodu służbowego, musisz przede wszystkim określić, w jaki sposób pojazd będzie użytkowany. Ograniczanie się do obowiązkowego OC może być złym pomysłem, jeśli np. ubezpieczasz flotę aut, którymi codziennie jeździć będzie wielu różnych pracowników.
W takim przypadku musisz się liczyć z wyższym niż normalnie ryzykiem stłuczek, czyli trzeba zadbać o AC. Nie chcąc zostać pozbawionym możliwości korzystania z samochodu choćby na dzień, warto również wcześniej zabezpieczyć się pakietem assistance zapewniającym auto zastępcze. Z kolei przedsiębiorcy, których auta będą używane poza granicami kraju, powinni zwrócić uwagę przede wszystkim na zakres terytorialny polisy i zawarte w niej limity kilometrowe.
Ubezpieczenie samochodu w leasingu
Wyjątkiem od samochodów firmowych, którym ubezpieczenie wykupuje się dobrowolnie, są auta znajdujące się w leasingu. Ta bardzo popularna wśród przedsiębiorców forma finansowania charakteryzuje się bowiem tym, że właścicielem pojazdu nie jest jego użytkownik, lecz leasingodawca, który może wymagać od klienta zakupu konkretnego rodzaju ubezpieczenia.
A że w interesie firm leasingowych leży, by ich auta były jak najlepiej zabezpieczone, zwykle w umowie zawierają one obowiązek wykupienia pakietu ubezpieczeń OC i AC. Najczęściej wymagane są polisy o szerokim zakresie, zawierające m.in. brak udziału własnego czy stałą sumę ubezpieczeniową, do tego wielu leasingodawców zobowiązuje przedsiębiorców również do wykupu ubezpieczeń NNW czy assistance.
Ile kosztuje ubezpieczenie samochodu firmowego?
Koszt ubezpieczenia samochodu firmowego może być wyższy niż w przypadku polisy dla prywatnego auta, ponieważ ubezpieczyciele wychodzą z założenia, iż takie auta są użytkowane częściej i mniej rozsądnie, co rodzi większe ryzyko spowodowania szkody i konieczności wypłaty odszkodowania. Przez to właścicielom firm proponowane są zwykle nieco wyższe składki.
Pamiętaj jednak, że w przeciwieństwie do samochodów prywatnych, składki ubezpieczeniowe aut służbowych mogą zostać uwzględnione w kosztach prowadzenia działalności. W końcowym rozrachunku, czyli po zapłaceniu niższego podatku, może się zatem okazać, że koszt ubezpieczenia auta służbowego będzie jednak mniejszy, niż początkowo wyglądał.
Przedsiębiorcy mogą często liczyć na szereg zniżek i udogodnień przy zakupie polisy. Przykładowo, przedstawiciele sektora małych i średnich przedsiębiorstw mogą wykorzystać zniżki pracowników, ubezpieczając kilka pojazdów z floty indywidualnie. Wielu ubezpieczycieli rozszerza też swoje oferty dla mikroprzedsiębiorców (tzw. mikrofloty), dostosowując je do indywidualnych potrzeb.
A ile może kosztować ubezpieczenie pojedynczego auta używanego w 1-osobowej działalności gospodarczej? Sprawdźmy to na przykładzie 45-letniego Wiesława, który wykorzystuje 2-drzwiowego Forda Transita (diesel, 1996 cm³) z 2016 roku w swojej firmie budowlanej. Auto ma na liczniku 123 tys. km, a w ciągu roku właściciel przyjeżdża nim średnio powyżej 15 tys. km. Kierowca mieszka w Zielonej Górze, wyrobił prawo jazdy pod koniec lat 90., a w historii ubezpieczenia ma jedną szkodę wyrządzoną ponad 6 lat temu.
Ile będzie kosztował pakiet ubezpieczeń OC + AC + NNW + Assistance dla kierowcy prowadzącego działalność gospodarczą? Pod uwagę bierzemy najtańsze oferty od różnych ubezpieczycieli obliczone w kalkulatorze na mubi.pl.
Najtańsze oferty ubezpieczenia od towarzystw Pevno i UNIQA zawierały AC w wersji mini, które chroni kierowcę na wypadek określonych rodzajów zdarzeń (np. pożaru czy kradzieży). Gdyby Wiesław chciał wykupić autocasco o pełnym zakresie, musiałby wydać o kilkaset złotych więcej. Właśnie dlatego tak ważne jest, by w przypadku pakietów OC + AC zapoznać się ze szczegółami oferty, co najlepiej zrobić, zaglądając do Ogólnych Warunków Ubezpieczenia (OWU).
FAQ – najczęściej zadawane pytania o ubezpieczenie samochodu na firmę
Prawdopodobnie nie. Jeśli samochód firmowy jest regularnie użytkowany przez różnych pracowników, ryzyko uszkodzenia pojazdu wzrasta. W takim razie zakup autocasco w pakiecie z OC będzie dobrym rozwiązaniem. Ponadto assistance z autem zastępczym w razie awarii pomoże uniknąć Ci niespodziewanych problemów na drodze.
Ubezpieczenie auta użytkowanego w ramach jednoosobowej działalności gospodarczej kupisz między innymi za pomocą porównywarki ubezpieczeń. Jeśli zależy Ci na porównaniu ofert od kilku, a nawet kilkunastu ubezpieczycieli jednocześnie, skorzystaj z porównywarki Mubi. Pamiętaj jednak, aby przy wypełnianiu formularza zaznaczyć, że korzystasz z samochodu w ramach jednoosobowej działalności gospodarczej. Ponadto propozycje otrzymasz od agenta stacjonarnego lub kontaktując się bezpośrednio z konkretnym towarzystwem ubezpieczeniowym.
To zależy od rodzaju działalności, jaką prowadzisz. Na przykład jeśli jesteś taksówkarzem, ubezpieczenie Twojego samochodu służbowego może być kosztowne ze względu na wysokie ryzyko ubezpieczeniowe pojazdów poruszających się po drogach tak często jak taksówki. Z drugiej strony możliwość odliczenia części składki za ubezpieczenia od kosztów prowadzenia działalności sprawia, że objęcie samochodu służbowego ochroną okazuje się tańsze, niż na początku się wydaje.
Najtańsze ubezpieczenie na Mubi
w sierpniu to 120 zł*
Ile może kosztować Twoje?
Oblicz OC/AC*Kalkulacja wykonana w dniu 26.08.2026
roku dla 39-letniego FSM 126p o pojemności silnika 652 cm3, z przebiegiem 76 000 km, z przebiegiem deklarowanym do 5000 km, ubezpieczonego w Lubaczowie przez 43-letniego mężczyznę. Indywidualna wycena dla Ciebie może się różnić.
Ekspert i doradca w dziedzinie ubezpieczeń oraz autor ponad 100 poradników dotyczących polis komunikacyjnych i turystycznych. W swoich tekstach zwraca uwagę na trudne zagadnienia ubezpieczeniowe, aby przedstawiając je w zrozumiały sposób, ustrzec klienta przed niepotrzebnymi wydatkami i ułatwić mu dopasowanie rodzaju ochrony do indywidualnych potrzeb.
Informacje zawarte w treści są aktualne na dzień publikacji
Dołącz do dyskusji